¿Qué son los fondos del Seguro Social y de los impuestos federales?

Según la legislación promulgada en 1983, los Fondos Fiduciarios del Seguro Social reciben ingresos basados en los impuestos federales sobre la renta de los beneficios. Los fondos reciben impuestos sobre hasta el 50 por ciento de los beneficios de contribuyentes individuales con ingresos superiores a $25,000 y de contribuyentes que presentan declaraciones conjuntas con ingresos superiores a $32,000.

Explicación: El Seguro Social se financia mediante un impuesto específico a los empleados.

Los impuestos del Seguro Social financian los beneficios de jubilación, discapacidad y supervivencia que millones de estadounidenses reciben cada año de la Administración del Seguro Social. En 2021, la tasa impositiva del Seguro Social es del 12,4%, dividida en partes iguales entre empleadores y empleados, sobre una base salarial máxima de $142,800.

Los ingresos de un 401(k) no afectan el monto de sus beneficios del Seguro Social, pero pueden aumentar sus ingresos anuales hasta el punto en que estarán sujetos a impuestos o a una tasa más alta.

Una vez que cumpla 59½ años, podrá retirar dinero sin una multa del 10% de cualquier tipo de IRA. Si es una Roth IRA y ha tenido una Roth durante cinco años o más, no deberá pagar ningún impuesto sobre la renta por el retiro.

A continuación se explica cómo minimizar los impuestos sobre retiros de 401(k) y IRA durante la jubilación:

1. Evite la penalización por retiro anticipado.
2. Reinvierta su 401(k) sin retención de impuestos.
3. Recuerde las distribuciones mínimas requeridas.
4. Evite dos distribuciones en el mismo año.
5. Inicie los retiros antes de que sea necesario.
6. Done su distribución de IRA a organizaciones benéficas.

Una vez que cumpla 70 años y medio, el IRS le exige que reciba distribuciones de una IRA tradicional. Si bien todavía eres libre de retirar dinero con la frecuencia que desees, una vez que cumplas esta edad, el IRS exige al menos un retiro por año calendario. El monto mínimo se basa en su esperanza de vida y el valor de su cuenta.

Si retira dinero de una cuenta IRA tradicional antes de cumplir 59 años y medio, deberá pagar una multa fiscal del 10 % (con algunas excepciones), además de los impuestos sobre la renta habituales. Además, el retiro de la cuenta IRA se gravaría como ingreso regular y posiblemente podría impulsarlo a una categoría impositiva más alta, lo que le costaría aún más.

Retirar fondos de su IRA para pagar deudas de tarjetas de crédito no debería ser su primera opción. Cualquier retiro de una IRA tradicional antes de los 59½ años está sujeto a impuestos y a una multa del 10%. Las Roth IRA también penalizan los retiros anticipados.

Puede cambiar las tenencias de su cuenta de jubilación individual (IRA) de acciones y bonos a efectivo, y viceversa, sin tener que pagar impuestos ni penalizaciones. El acto de cambiar de activos se denomina reequilibrio de cartera. Sin embargo, los fondos IRA pueden estar sujetos a impuestos si realiza retiros anticipados.

Sus retiros de una Roth IRA están libres de impuestos siempre que tenga 59 años y medio o más y su cuenta tenga al menos cinco años. Los retiros de cuentas IRA tradicionales se gravan como ingresos regulares, según su categoría impositiva para el año en el que realiza el retiro.

Los retiros de cuentas IRA son ingresos sujetos a impuestos y los beneficios del Seguro Social pueden estar sujetos a impuestos. Si nunca realizó contribuciones no deducibles a ninguna de sus cuentas IRA, todo el retiro de la IRA se cuenta como ingreso sujeto a impuestos.

Cuadro I-1. Usando esta publicación

No declara ninguna de las ganancias de sus inversiones en IRA en sus impuestos sobre la renta mientras el dinero permanezca en la cuenta porque las IRA están protegidas de impuestos ya sea para una IRA tradicional o una IRA Roth. Si esa ganancia ocurre dentro de su IRA, está libre de impuestos, al menos hasta que realice distribuciones.